Glosario de factoraje

Factoraje (factoring)

Herramienta financiera en la que una empresa cede o vende sus facturas por cobrar a una entidad financiera para recibir una parte o la totalidad del monto especificado, incluyendo gestión de cobro, coberturas de crédito y riesgo de impago.

Anticipo

Es un recurso de financiación que tienen las empresas que venden bienes y servicios, en el que un tercero toma el control de la factura y brinda liquidez a la compañía.

Cartera bruta

Saldo de créditos y préstamos que tiene una empresa de comercio internacional con un establecimiento financiero o de crédito.

Cargo de comisión

Cobro que realiza la empresa que presta el servicio de factoring por sus labores, gestiones o cobro de cuentas.

Cesión

Se trata de la transmisión de cuentas a cobrar, de una empresa a una compañía de factoring, especialmente.

Cobertura de crédito

Servicio que ofrece una empresa de factoring o comprador de cuentas por cobrar, asumiendo, en la mayoría de casos, el riesgo de impago.

Crowdfactoring

Modalidad en la que inversores particulares (o empresas) prestan dinero a la empresa que cede sus facturas y no una entidad bancaria como en el factoring tradicional.

Cuenta por cobrar

Obligación monetaria o financiera, principalmente a manera de factura, entre dos empresas o personas como pago del suministro de bienes o servicios

Disponibilidad

Monto de dinero del cual puede disponer un cliente, entendido principalmente como las cuentas por cobrar aprobadas o una línea de crédito otorgada por una compañía de factoraje.

Factoraje sin notificación

Operación en la que la entidad financiera no señala al deudor que la factura fue cedida, y este, paga a la empresa original.

Factoraje doméstico

Modalidad de factoring en la cual la empresa que vende bienes y servicios, el deudor y el financiador tienen la sede de la compañía en el mismo país.

Fideicomiso

Relación contractual en que un agente hace una entrega de activos a un administrador o fideicomisario, quien los resguarda de manera transitoria para después transferirlos a un beneficiario.

Financiación comercial

Son los servicios de financiación basados en activos, como sucede en el factoring internacional, el descuento de facturas o el ABL.

Pago al vencimiento

Modalidad de factoring en el cual la empresa que cede o vende sus facturas recibe el monto en una fecha determinada y fija.

Préstamos basados en activos (ABL)

Cuando una entidad financiera proporciona a un cliente un crédito que se combina con préstamos garantizados y pólizas de créditos.

Prohibición de cesión

En un contrato de factoring se incluye una cláusula en la cual se prohíbe al proveedor ceder las cuentas por cobrar incluidas.

Tasa de descuento

Cargo que cobra la empresa de factoring por los fondos adelantados a la compañía que cede sus facturas por cobrar.